לימודי ייעוץ מס - להיות יועץ מס בישראל

לימודי ייעוץ מס

 

יותר ממס שפתיים

 

לפי החוק בישראל, ולפי התיקונים שנוספו לפקודת מס הכנסה באמצע שנות ה - 90, יועץ מס הוא איש מקצוע המוכר באופן רשמי בפנקס יועצי המס. בהתאם לכך, נאסר אדם מהשורה, גם אם הוא בוגר קורס הנהלת חשבונות, לתת ייעוץ בענייני מיסים מבלי לזכות בהכרה רשמית של הרשויות. הגבלה זו הודגשה בחוק הישראלי בשנת 2005. כיום, ישנה הגדרה מיוחדת ליועץ מס, המורשה לעסוק בייצוג לקוחות מול רשויות המס והמוסד לביטוח לאומי. יועצי מס מייצגים מחויבים ברישיון תקף לעיסוק בתחום.

 

שכר ממוצע במקצוע

 

יועץ מס מתחיל שקיבל הסמכה ועבר את תקופת ההתמחות הנדרשת משתכר בין 4,500 ₪ ל- 6000 ₪ אם הוא מועסק כשכיר במשרד לייעוץ מס. כמו במקצועות אחרים, ככל ששנות הוותק רבות יותר, כך המשכורת גבוהה יותר. יועץ מס עצמאי עשוי להשתכר יותר לאחר שביסס את עצמו במשך כמה שנים בשוק יועצי המס. אין תקרת שכר בתחום זה. השמיים הם הגבול. 
 

• רוצה להתקדם? כאן תוכל לקרוא על מגוון קורסים בתחום החשבונאות

 

תעודה והיקף לימודים

 

הקורסים עצמם אורכים בין שנה לשנתיים, אך על מנת לזכות בתעודת הרישיון המקצועי הנחשקת יש לעבור גם תקופת התמחות באורך שנה. מסלולי הלימוד וההכנה למבחנים מתקיימים במתכונת ערב, בוקר או שישי, לנוחיות התלמידים. השיעורים נערכים פעם או פעמיים בשבוע. בתנאי מעבר הבחינות החיצוניות ולאחר שנת ההתמחות זוכים הבוגרים בתעודה מטעם נציבות מס הכנסה. בהמשך הם יכולים להעמיק את התמחותם במסגרת קורס מייצגים בביטוח לאומי ליועצי מס.

 

מבנה תכנית הלימודים

 

במסגרת הלימודים מקבלים הסטודנטים שיעורים מגוונים המכינים אותם לעמידה בשתי בחינות מסכמות, בחשבונאות ובמיסוי. בחינות אלו אינן נערכות מטעם מוסדות הלימוד, אלא מטעמה של נציבות מס הכנסה. בהמשך לכך מתחילה תקופת התמחות המתפרשת על פני כשנה. התמחות זו נערכת במשרדים של יועצי מס, או בפירמות של רואי חשבון. 

 

תכני הלימוד

 

הנושאים הנלמדים בקורסים השונים מחולקים לשלוש קטגוריות עיקריות לפי שלוש רשויות המס הגדולות:מס הכנסה, המוסד לביטוח לאומי, ומס ערך מוסף. 

 

בין הנושאים:

 

חוק עידוד התעשייה	רווח הון
חוק מס ערך מוסף	הליכי גביה
הוראות ניהול ספרים	הליכי שומה
מס מעסיקים ומס שכר	הצהרת הון
שומה ועבירות, תפעול וגביה	ניכוים במקור
סוגי מבוטחים וענפי ביטוח	מחירי העברה
מיסוי היחיד ומיסוי קבלנים	עבירות מיסים
הקלות בגין תשלום מס חוץ	מיסוי מקרקעין
ביטוח לאומי וביטוח בריאות	הימנעויות ממס
דמי ביטוח וחקיקה רלוונטית	הוצאות והפסדים
הקלות לעולים ולתושבים זרים	פטורים במס הכנסה
היבטים משפטיים של ניהול כספים	ועוד

 

שכר הלימוד

 

שכר הלימוד אינו קבוע והוא משתנה ממוסד לימודים אחד למשנהו. לשם קבלת מידע מדויק, יש לפנות למוסד הלימודים הספציפי.

 

• מתעניינים בתחום בדיקת השכר? קראו עוד על קורס בודק שכר לרואי חשבון

  

קהל יעד

 

לימודים אלו מיועדים לאנשים המעוניינים לסלול להם דרך להשתלבות בשוק הפרטי, להגיש מועמדות לעבודה במחלקה לייעוץ מס במשרד רואי חשבון, או לפתוח משרד פרטי. בנוסף מתאימים הלימודים גם לבוגרי לימודים בתחום הפיננסים, המבקשים להעמיק את השכלתם, או לאנשים הרוצים לאייש משרות כאלה ואחרות בנציבות מס הכנסה.

  

תנאי קבלה

 

יועץ מס חייב להיות בעל תעודת בגרות מלאה. ישנם מוסדות אקדמאיים המקבלים תלמידים ללא תעודת בגרות מלאה ובתנאי שנבחנו בבחינות חלופיות מטעם מועצת יועצי המס, או שנבחנו בנושאים לשון, עברית, מתמטיקה ואנגלית וקיבלו ציון בגרות מעל 60. כמו כן, יוכלו להתקבל תלמידים שסיימו מכינה קדם אקדמאית.

 

בנוסף על דרישות אלו, חייב המועמד להיות בוגר קורס הנהלת חשבונות סוג 2 או לעבור את בחינת הגמר של המכינה לחשבונאות. פירושו של דבר הוא שצריכים להיות מנהלי חשבונות לפני שבוחרים באפיק ייעוץ המס. 

 

• כמה מרוויחים בתחום? קראו הכל על שכר יועץ מס

 

באילו מקומות ניתן ללמוד ייעוץ מס?

 

לפני שבוחרים מוסד לימודים חשוב לוודא כי מוסד זה מוכר על ידי נציבות מס ההכנסה בישראל. בישראל ישנו מספר לא מבוטל של מוסדות אקדמיים המציעים לימודי ייעוץ מס והם פרושים בצפון הארץ, במרכזה ובדרום.

 

בין המוסדות המציעים לימודי תעודה לייעוץ מס ניתן למנות:

  

• האקדמיה לפיננסים: באקדמיה לפיננסים מתקיים קורס ייעוץ מס, ניתן ללמוד במתכונת אונליין באמצעות זום וכן במתכונת מקוונת (שיעורים מוקלטים). הקורס מכין לקראת מבחני נציבות מס הכנסה.

 

• המרכז האקדמי למשפט ועסקים - היחידה ללימודי חוץ: היחידה עורכת קורס ייעוץ מס שמתקיים בשעות הערב וכולל 660 שעות. התכנית מכינה לקראת בחינות ההסמכה של נציבות מס הכנסה בהם מיסים א', מיסים ב' ומיסים ג'.

 

• היחידה ללימודי חוץ - המכללה לעסקים (רחובות): ביחידה מתקיימת תכנית דו שנתית להכשרת יועצי מס, שנפרשת על פני 660 שעות אקדמיות ומכינה למבחני ההסמכה לייעוץ המס.

 

• המכללה למינהל (שלוחות באר שבע, ראשון לציון, ירושלים, נתניה, תל אביב, חיפה): המסלול מעניק לתלמידיו ידע מעמיק בתחום הפיננסי. במהלכו לומדים על מגוון של סוגיות עדכנית במיסים, בחשבונאות, בבנקאות ובכישורים נוספים שחיוניים ליועץ המס.

 

• מכללת MBC (חצור הגלילית): המכללה מציעה קורס יועצי מס שהיקפו כ - 600 שעות לימוד. במכללה נלמדים עוד שלל קורסים ובהם גם קורסים בחשבונאות כגון קורס חשבי שכר וקורסים בהנהלת חשבונות.

  

• בית הספר דיפלומה - האוניברסיטה הפתוחה: בית הספר מציע קורס להכשרת יועצי מס שהיקפו 740 שעות לימוד. הוא מתקיים במתכונת לשילוב עם עבודה ומשלב תרגול מעשי לקראת הבחינה.

 

• מכללת IPC (ירושלים): קורס יועצי מס של מכללת IPC מתקיים במתכונת היברידית, והיקפו נע בין שנה אחת לשנתיים.

 

• מכללת אתגר תקשורת: היקפו של קורס יועצי המס במכללה זו הוא כ - 600 שעות לימוד. במכללה אפשר ללמוד בעוד שלל תכניות לימודי תעודה בענפים כניהול, תעשייה, מחשבים ומנהלה.

 

• מכללת מישלב: מוסד הלימוד מאפשר ללמוד במסלול בוקר, בתכנית ערב או במסלול חד שבועי בימי שישי. היקפו של הקורס נע בין שנה וחצי לשנתיים, לפי המסלול הנבחר.

 

• מכללת קול המס (אשקלון, אשדוד, נס ציונה): במכללה זו ניתן לקחת חלק בקורס יועצי מס שבו מקבלים הכנה לבחינות במיסים א' - ג' וחשבונאות. כמו כן, מתקיימים במכללה זו קורסים נוספים בתחומי החשבונאות.

 

• המכללה הטכנולוגית אורט בראודה (כרמיאל): במוסד זה מתקיים קורס יועצי מס לבעלי תעודת מנהלי חשבונות סוג 2. היקף התכנית 720 שעות אקדמיות.

 

איפה אני יכול לברר עוד על העבודה במקצוע?

 

בכדי לדעת אם אתם מתאימים למקצוע, כדאי גם שתדברו עם מי שכבר עוסק בתחום ותשאלו אותו על העבודה היומיומית. באתרי האינטרנט השונים תוכלו למצוא רשימה של עסקים בתחומי ייעוץ המס בישראל, אולי גם שימכם יופיע שם בעתיד.  רוב בעלי המקצוע רשומים כחברים בלשכת יועצי המס בישראל, המעניקה הטבות ומקיימת השתלמויות מקצועיות, באפשרותך לפנות בשאלות אל הלשכה במייל או בפקס.

 

• מתעניינים גם בהנהלת חשבונות? קורס הנהלת חשבונות בצפון
• קראו גם על קורס חשבי שכר בצפון
• קראו עוד על קורס חשבי שכר בירושלים
• מחפשים ללמוד בדרום הארץ? קורס הנהלת חשבונות בדרום
• קראו עוד גם על קורסים מקצועיים ללא בגרות